Impostos justos i amigables per a fer créixer el teu negoci
Comprova-ho per tu mateix. Mira els impostos que pagaries a Andorra!
- IRPF800 €1 %
Andorra té un impost sobre la renda (Impost sobre la Renda de Persones Físiques o IRPF) progressiu amb només 3 trams impositius que grava més a les persones amb majors ingressos que a les persones amb menors ingressos:
- 0 a 24.000 € està exempt de pagar IRPF.
- De 24.000 a 40.000 € tributa al 5%.
- Tot el que excedeixi 40.000 € tributa al 10%.
La nostra recomanació és que et fixis un salari de 40.000 €, ja que tot el que superi aquesta quantitat tributarà al 10%, ja sigui com a impost sobre la renda o com a impost de societats. Més endavant pots obtenir tot o part d'aquests ingressos extra com a dividends sense pagar cap impost addicional. No obstant això, si optes per invertir tot o part d'aquest capital des de la teva empresa en lloc d'obtenir-lo com a dividends, pot reduir encara més l'impost de societats.
- Seguretat Social5,698 €6 %
Els treballadors per compte propi i els administradors d'empreses estan subjectes a l'impost de la Seguretat Social (CASS), que, per a 2022, ascendeix a 474,85 € al mes, abans de qualsevol deducció aplicable.
La base mínima de cotització d'aquest impost (per a autònoms) és el 22% del salari mig andorrà de l'any anterior, que ha rondat els 2.000 € durant els últims anys:
-
Salari mig andorrà en 2019 = 2.129,44 €/mes.
Aportació CASS per a 2020 = 2.129,44€ · 22% = 468,48€/mes o 5.621,76/any
-
Salari mig andorrà en 2020 = 2.081,26€/mes.
Aportació CASS per a 2021 = 2.081,26€ · 22% = 457,88€/mes o 5.494,56/any
-
Salari mig andorrà en 2021 = 2.158,40 €/mes.
Aportació CASS per a 2022 = 2.158,40€ · 22% = 474,85€/mes o 5.698,20/any
-
- Imp. de Societats6,000 €6 %
Les empreses andorranes han de pagar un impost de societats fix del 10% (Impost de Societats o IS) sobre els seus beneficis. Aquest tipus impositiu és del 2% per a societats hòlding que inverteixen fora d'Andorra.
Si vols distribuir dividends de la teva empresa a tu mateix, no es pagarà cap impost addicional. Els dividends estan exempts de l'impost sobre la renda i de qualsevol altre impost.
- Disponible Net87,502 €87 %
Capital net després de pagar IRPF, CASS i IS. Faltaria comptabilitzar alguns petits impostos i taxes locals, aplicables en funció de l'activitat professional desenvolupada i domicili.
En gastar aquests diners en productes i serveis, aquests es gravaran amb el seu corresponent IVA (Impost General Indirecte o IGI), que és el més baix de la UE:
- 0% en sanitat i alguns serveis públics com a educació, guarderies, esport o cultura.
- 1% en aliments, begudes no alcohòliques i determinats mitjans com a llibres, revistes o periòdics.
- 2,5% sobre altres activitats culturals i turístiques i obres d'art.
- 4,5% és el tipus general.
- 9,5% és la taxa incrementada que s'aplica als serveis bancaris i financers.
Val la pena assenyalar que, fins i tot amb aquest IGI baix, alguns productes poden costar el mateix o o fins i tot més a Andorra que a Espanya, França o Portugal. No obstant això, els residents andorrans poden comprar béns a l'estranger lliures d'impostos (Tax Free)!
Crea una empresa i obté el teu visat
Per a la majoria d'emprenedors, autònoms o nòmades digitals, la millor opció per iniciar un negoci a Andorra és crear una nova empresa aquí i sol·licitar la teva residència activa.
- 1Obté un identificador temporal (NIA)
- 2Reserva el nom del teu negoci
- 3Obté l'autorització d'inversió estrangera
- 4Crea la teva empresa
- 5Obté el número de registre tributari (NRT) per a la teva empresa
- 6Sol·licita el teu visat
Quant costarà tot això?
Sol·licita un pressupost personalitzat amb un desglossament detallat de totes les despeses. Preus transparents. Sense comissions ocultes.
Aquests diners van directes al compte de la teva societat. Podràs utilitzar-ho més endavant.
Els residents actius han de fer un dipòsit de 15,000€ a la AFA (Autoritat Reguladora Financera). Si en algun moment deixes Andorra o obtens la nacionalitat andorrana, el recuperaràs.
Qualsevol font que indiqui que aquest dipòsit és de 15,000€ està desactualitzada, ja que aquest canvi es va introduir l'any 2023.
* Hi ha excepcions per als nòmades digitals, emprenedors i professionals liberals com ara enginyers, arquitectes, metges, advocats o economistes.
El cost final dependrà de múltiples factors: activitat professional, volum de facturació, empleats, inversions, membres de la família addicionals, altres procediments administratius...
Serveis addicionals
Encara hi ha més que podem fer per tu, la teva única preocupació serà decidir què beure per a celebrar la teva mudança a Andorra!
- Impostos i comptabilitat
- Gestió administrativa i de recursos humans
- Family office
Contacta'ns!
La majoria d'emprenedors, autònoms o professionals digitals que treballin de manera remota poden establir ràpidament una SLU per a començar a treballar des d'Andorra.
Professionals liberals com advocats, farmacèutics, doctors, dentistes, arquitectes o enginyers també poden establir el seu negoci aquí.
- Desenvolupadors i Enginyers
- Inversors i Traders
- Gamers Professionals i Streamers
- Emprenedors i Fundadors
- YouTubers i Creadors de Contingut
- Altres Professionals Liberals
Vida a Andorra
El marc polític únic i estable d'Andorra, els seus impostos competitius entre els més baixos d'Europa, l'alt nivell de seguretat pública i la taxa de criminalitat entre les més baixes del món, sistemes de salut líder i la ubicació estratègica entre Espanya i França fan d'Andorra un lloc ideal per a viure un vida millor i més llarga.
- 1Sistema tributari competitiu
Impost de societats i sobre la renda inferiors al 10%. Impostos general sobre béns i serveis del 4,5%.
- 2Economia dinàmica
GDP nominal per càpita de 35.995€, més alt que la mitjana de la UE. 1.7% de desocupació, dels més baixos d'Europa.
- 3Inversió internacional
La inversió estrangera ha crescut aproximadament en un 500% en menys d'una dècada. Deixaràs passar aquesta oportunitat?
- 4Sistema de salut líder
Un dels millors del món. 95/100 en el Lancet's Healthcare Access and Quality Index.
- 5Seguretat
5è en "estabilitat política" i "sense criminalitat" en el reporti del World Bank. Espanya ocupa el lloc 31.
- 6Naturalesa i aire lliure
Respira aire net i "fi" i estén la teva esperança de vida.
- 7Connectivitat
El 94.5% de les llars gaudeixen de connexions a Internet per fibra òptica a una velocitat mitjana superior a 300 MBPS.
- 8Activitats i entreteniment
8 milions de visitants a l'any i multitud d'esdeveniments esportius i culturals durant tot l'any. No t'avorriràs.
- 9UE
Actualment negociant un acord d'associació amb la UE, després d'anys fora de les llistes de paradisos fiscals.
Preguntes més freqüents
Sabem que mudar-se a un país nou no és una decisió fàcil i probablement encara tens moltes preguntes. Estem més que feliços d'ajudar i estem treballant activament per a portar més informació valuosa a la nostra web.
L'única llengua oficial és el català, sent aquesta la més utilitzada i l'única acceptada en comunicacions oficials, amb algunes excepcions.
No obstant això, la segona llengua més utilitzada, per un petit marge, és l'espanyol, siéndo aquest més freqüent com a llengua materna.
El portuguès i el francès també es parlen minoritàriament.
No, l'OCDE va deixar de considerar Andorra un paradís fiscal en 2018 i des de llavors ha fet diferents passos per a millorar la transparència en tots els àmbits, la lluita contra el blanqueig i l'homologació internacional del seu molt competitiu marc fiscal.
Sí, en el cas de la residència activa, és necessari viure la major part de l'any a Andorra (183 dies) i és important també poder demostrar-ho, especialment per a aquells que estiguin fregant el límit. També existeix una residència passiva (també dita no lucrativa) per a la qual només has de viure a Andorra 3 mesos (90 dies).
Sens dubte. Cada persona és lliure de viure i treballar on vulgui, dins de la legalitat. A més, cal destacar dos aspectes importants:
D'una banda, una vegada modificada la teva residència, serà el teu nou país de residència el que et proveeixi dels serveis públics habituals: educació, sanitat, ajudes per desocupació, pensió, infraestructura... Per tant, és lògic que paguis els teus impostos aquí.
D'altra banda, seria raonable preguntar-nos llavors si tots els serveis públics que se'ns van prestar al nostre país d'origen van ser ja costejats amb els impostos que paguem durant el temps que vivim allí. Si bé aquesta és una qüestió complexa que dependrà de cada cas particular i de molts factors diferents, cal destacar que tots els països es beneficien del talent d'altres països en major o menor mesura. És a dir, tots els països perden talent que marxa abans d'haver recuperat la inversió que es va fer en ells i, alhora, es beneficien del talent provinent d'altres països el desenvolupament dels quals van costejar uns altres. Per tant, cada país és responsable i sobirà per a establir les polítiques que consideri oportunes per a atreure al talent que necessita a cada moment o estimular els sectors de l'economia que consideri estratègics i més importants per al seu model productiu.
Espanya, per exemple, sol rebre cada any de 2 a 6 vegades més immigrants que emigrants aporta, considerant únicament els moviments migratoris dins de la UE. A més, Espanya redueix l'impost de societats fins al 4% en la Zona Especial Canària (ZEC) i entre 2014 i 2019 va concedir al voltant de 600 Golden Vises a canvi d'inversions en béns immobles d'almenys 500.000€, les quals no exigeixen viure a Espanya però ofereixen un tipus únic del 24% pels ingressos generats a Espanya als seus beneficiaris. A més, existeix també un tipus d'empresa específica per a inversions en immobles per sobre dels 5.000.000€, coneguda com SOCIMI, amb un impost de societats del 0% complint unes certes condicions.
Andorra, en canvi, ofereix a tothom i amb condicions molt més accessibles, entre molts altres avantatges, un impost de societats i un IRPF que, combinats, no superen el 10%.